L’idée de déménager pour échapper à des impôts élevés est un sujet fréquemment abordé, surtout lorsqu’on entend des expressions comme « Je déménage, j’en ai assez de payer tant d’impôts ». Cette affirmation soulève une question cruciale pour de nombreux Canadiens : est-ce que certaines provinces, comme le Québec, imposent réellement des taxes plus lourdes que d’autres ? Dans cet article, nous analysons les implications fiscales d’un déménagement entre provinces et déterminer si le mythe de la fiscalité provinciale excessive tient la route.
Analyse des chiffres
La charge d’impôt varie d’une province à l’autre en fonction des revenus et de la situation personnelle. Pour simplifier, considérons le calcul d’impôt dans le cas d’une personne célibataire, sans enfants, avec un salaire.
| Revenu | Qc | Alberta | Manitoba | CB | Sask | Terre-Neuve | IPE | Ontario | NB | NE |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5 000$ | -1,271$ | -470$ | -685$ | -615$ | -540$ | -540$ | -540$ | -540$ | -540$ | -540$ |
| 10 000$ | -3,716$ | -1,520$ | -1,685$ | -1,665$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ |
| 15 000$ | -4,447$ | -1,704$ | -1,635$ | -1,655$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,590$ | -1,581$ |
| 20 000$ | -2,619$ | -1,275$ | -734$ | -1,161$ | -1,002$ | -1,161$ | -883$ | -1,161$ | -1,161$ | -462$ |
| 30 000$ | 2,329$ | 1,716$ | 2,453$ | 1,453$ | 2,125$ | 2,586$ | 2,509$ | 1,231$ | 1,990$ | 2,596$ |
| 40 000$ | 5,453$ | 5,241$ | 6,045$ | 4,817$ | 5,688$ | 5,968$ | 6,279$ | 4,773$ | 5,742$ | 6,656$ |
| 50 000$ | 8,307$ | 7,741$ | 8,684$ | 6,877$ | 8,238$ | 8,733$ | 9,142$ | 7,428$ | 8,405$ | 9,704$ |
| 60 000$ | 11,579$ | 10,468$ | 11,686$ | 9,375$ | 11,174$ | 11,910$ | 12,232$ | 10,011$ | 11,532$ | 12,993$ |
| 75 000$ | 16,997$ | 15,043$ | 16,673$ | 13,605$ | 16,124$ | 17,160$ | 17,674$ | 14,609$ | 16,707$ | 18,648$ |
| 100 000$ | 26,026$ | 22,668$ | 24,986$ | 20,770$ | 24,374$ | 26,087$ | 26,962$ | 22,193$ | 25,334$ | 27,999$ |
| 150 000$ | 48,492$ | 40,057$ | 46,041$ | 39,483$ | 43,004$ | 46,342$ | 48,324$ | 42,912$ | 45,689$ | 49,103$ |
| 250 000$ | 98,178$ | 81,572$ | 92,107$ | 84,293$ | 86,170$ | 93,404$ | 95,740$ | 91,166$ | 92,628$ | 98,769$ |
| 500 000$ | 231,441$ | 200,514$ | 218,107$ | 217,941$ | 204,920$ | 227,645$ | 225,115$ | 224,990$ | 223,878$ | 233,769$ |
Que nous dit le tableau ?
- Pour un faible revenu, le Québec est la province où il fait le mieux vivre.
- La Nouvelle-Écosse est la province qui coûte le plus cher en impôt.
- Sans surprise, l’Alberta remporte la palme de la province la moins imposée au Canada.
Au-delà de l’impôt
Se focaliser uniquement sur l’impôt serait une approche incomplète. D’autres facteurs, comme l’accès à des programmes sociaux (crédits de TPS, allocations familiales, etc.), jouent également un rôle crucial. Au Québec, par exemple, la politique fiscale est favorable aux familles avec enfants, encourageant ainsi la croissance démographique.
Cas pratique
Olga, réside au Québec et étudie la possibilité de déménager en Alberta. Après tout, l’Alberta a la réputation d’être la province où l’on paie le moins d’impôt. Elle est mère monoparentale de deux enfants, 2 et 4 ans pour qui elle paie 5000$ en frais de garde annuellement et gagne un salaire annuel de 60 000 $.
| Qc | Alberta | |
|---|---|---|
| Impôt | -7,448 | -8,077 |
| Allocations pour enfants fédérale | 14,380 | 15,793 |
| Allocations pour enfants du Québec | 6,754 | 0 |
| Crédit TPS | 1,063 | 1,038 |
| Crédit de solidarité | 853 | 0 |
| Total | 15,602 | 8,754 |
Le pâturage n’est pas toujours plus vert ailleurs. L’Alberta est loin d’être un eldorado pour la situation de Olga. Elle y perdrait près de 7,000$ par année. Les programmes sociaux sont plus payants au Québec pour les familles avec enfants. C’est sans équivoque.
Autres considérations
D’autres programmes permettent au Québec de tirer son épingle du jeu fiscal canadien et rendent la belle province encore plus belle. Les prestations d’assurance parentale sont plus intéressantes. L’assurance médicale est, bien qu’obligatoire, est moins dispendieuse. Les frais universitaires les moins chers au Canada se trouvent au Québec.
Gardez à l’esprit que la province de résidence est celle où vous habitez au 31 décembre. Donc, un déménagement de fin d’année peut avoir un impact financier significatif. Un déménagement en fin d’année peut vous coûter des milliers de dollars dans votre déclaration d’impôt, surtout lorsqu’il s’agit d’un déménagement des provinces de l’ouest (BC, Alberta) vers l’est (Québec, Nouvelle-Écosse).
Nos comptables Acomptax sont en mesure de vous assister pour votre déclaration d’impôt si vous avez changé de province, et de vous conseiller si vous planifiez un déménagement.
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