Pouvez-vous déduire les honoraires de votre comptable?

Faire appel à un comptable peut être un excellent investissement, mais est-ce que ces frais sont déductibles dans votre déclaration d’impôt? La réponse dépend de la raison pour laquelle vous faites appel à un comptable. Voici un guide simple pour comprendre dans quels cas vous pouvez déduire ces frais.

1. Pour gagner un revenu

Les dépenses courantes
Si vous avez une entreprise (travail autonome) ou un bien générant des revenus (comme un immeuble locatif), les frais payés à votre comptable qui sont liés à vos activités sont considérées comme étant des dépenses courantes et sont déductibles à 100%. Nous pouvons nommer par exemple les frais payés pour la tenue de livres et les états financiers, la production des différents rapports comptables et fiscaux ou encore les entretiens avec le comptable pour des conseils.

Conseil 1 : Dans certaines situations, les frais comptables sont admissibles dans la section ‘’Autres déductions’’ et simultanément comme dépense d’entreprise. Bien que la 1^ère option permette d’avoir un maximum REER plus grand, la 2^nd réduit les cotisations RRQ et RQAP. Déterminez la plus payante pour vous.

Les dépenses en capital
Si vous faites l’acquisition ou vendez une entreprise ou un bien immobilier locatif, les frais comptables sont déductibles au moment de la vente. Cette déduction réduit le gain en capital.

Conseil 2 : Confondre frais d’exploitation et frais en capital peut vous faire perdre 50% de la déduction si la dépense est incluse au mauvais poste. Elle peut aussi vous avantager à tort mais gare aux vérifications de plus en plus fréquentes de Revenu Québec. Choisissez le bon poste de dépense.

2. Pour produire votre déclaration d’impôt

En règle générale, les frais payés pour la production d’une déclaration de revenus sont déductibles si vous gagnez un revenu d’entreprise (travailleur autonome) ou de biens (revenu locatif). Mais il existe aussi des exceptions où certains types de déclarations vous permet de déduire les frais comptables comme pour les employés à commission qui ont reçu un formulaire T2200 de leur employeur ou encore dans le cas du redressement d’une déclaration d’impôt passée.

Autrement, pour les salariés, les frais pour faire votre déclaration personnelle ne sont pas déductibles.

Conseil 3 : Certains conseillers en placement travaillent avec des comptables mais chacun facture séparément. Heureusement, les frais du planificateur sont déductibles dans plusieurs situations. Malheureusement, ceux d’un comptable ne le sont pas. Une facture globale détaillée produite par le planificateur est plus payante. Demandez-là.

3. Pour vous assister dans les suivis et litiges

Problème avec l’ARC ou Revenu Québec
Si vous devez interagir avec les autorités fiscales, les frais comptables engagés pour vous défendre, vous représenter ou même vous guider sont déductibles dans beaucoup de situations comme pour répondre à certaines vérifications de Revenu Québec ou de l’Agence du revenu du Canada, déposer une opposition à une cotisation ou encore pour soumettre une divulgation volontaire pour corriger des omissions antérieures.

Litiges
Les frais engagés pour vous aider dans des litiges personnels et professionnels peuvent aussi être déductibles dans la mesure où la situation implique une conséquence financière comme pour négocier une pension alimentaire ou recouvrer un salaire impayé par un employeur.

Acomptax peut vous aider

Que vous soyez travailleur autonome, propriétaire locatif ou en litige fiscal, on vous aide à déclarer intelligemment. Prenez rendez-vous dès aujourd’hui et simplifiez vos impôts avec Acomptax !